——2023年8月29日在镇安县第十九届人大常委会第十一次会议上
镇安县财政局党组成员、副局长 郝太平
主任、各位副主任、各位委员：
受县政府委托，向本次人大常委会报告镇安县2022年财政决算（草案），请予审议。
2022年，全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进总基调，按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的总要求，认真落实县第十九届人大一次会议和人大常委会的各项决议要求，坚持政府过紧日子，统筹各类财政资源，全力支持疫情防控，有力兜牢“三保”底线，积极落实稳经济措施，切实防范化解财政风险，财政收支实现稳定增长，各项重点支出得到有效保障，预算执行平稳有序，有力促进了全县经济社会平稳较快发展。
一、2022年全县财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2022年，全县地方财政收入完成25026万元，比上年增长1.29%，占年初预算的119.17%，超收4026万元。其中税收收入完成15418万元，非税收入完成9608万元，收入质量为61.61%，较上年提升4.94个百分点。根据现行财政管理体制，镇办收入全部上划缴入县国库，因此，县本级地方财政收入与全县一致。
2022年，全县一般公共预算支出完成356558万元，占调整预算的96.36%，增长7.64%。县本级一般公共预算支出完成330130万元，占调整预算的96.08%，增长9.43%。
2022年，全县“三公”经费支出854万元，同口径下降4.39%，其中，因公出国（境）经费0万元，公务用车购置及运行维护费719万元（公务用车购置费232万元，公务用车运行维护费487万元），公务接待费135万元。
2022年，全县财力总计400093万元，其中地方财政收入25026万元，上级补助收入340296万元，债券转贷收入22417万元，上年结转760万元，动用预算稳定调节基金6083万元，调入资金5511万元。全县一般公共预算支出总计386628万元，其中一般公共预算支出356558万元，上解上级支出5169万元，地方政府债券还本支出20077万元，安排预算稳定调节基金4026万元，调出资金798万元。结余13465万元，全部结转下年使用。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2022年，全县政府性基金预算收入完成13169万元，完成年初预算的64.87%。加上上级补助1696万元，债务（转贷）收入36168万元，调入资金798万元，上年结余4024万元，收入总计55855万元。全县政府性基金预算支出完成41476万元，完成调整预算的85.10%，加上专项债务还本支出7115万元，支出总计48591万元。结余7264万元，全部结转下年使用。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2022年，全县国有资本经营预算上级补助收入9万元，全县无地方财政国有资本经营预算收入，上年结余0，当年支出0，年终结余9万元。
（四）社保基金预算收支决算情况
2022年，全县社保基金收入38005万元，社保基金支出31146万元，当年收支结余6859万元，年末滚存结余59415万元。
（五）政府性债务执行情况
2022年末全县政府债务限额为325900万元，其中一般债务限额257900万元，专项债务限额68000万元。
2022年，新增地方政府债券36756万元，其中新增一般债券6706万元，主要用于农村公路、应急防治体系、义务教育、旧宅基地腾退、土地储备、医疗服务体系等公益性项目建设；新增专项债券30050万元，主要用于产业园基础设施、饮水工程、社会福利机构、城市停车场及污水处理等有一定收益的公益性项目。
2022年，再融资政府债券21829万元，其中一般债券15711万元，专项债券6118万元，主要用于偿还到期债券本金。
2022年，偿还政府债务本金27192万元，其中一般债务20077万元，专项债务7115万元。偿还债券利息10333万元，其中一般债务8668万元，专项债务1665万元。
截止2022年底，政府债务余额310656万元，其中一般债务247289万元，专项债务63367万元，在省市下达的债务限额之内。
（六）预算绩效评价开展情况
2022年，全县严格落实“花钱必问效，无效必问责”绩效管理模式，统筹运用事前绩效评估、绩效目标审核，事中绩效运行监控和事后绩效评价，形成预算绩效闭环管理，全力推动财政资金聚力增效。一是加强绩效目标审核。将绩效目标与预算资金同步申报、同步审核、同步批复，制定有充分立项依据、具体支出内容、明确合理的绩效目标。2022年全县部门预算编制项目支出绩效目标5892个，涉及资金35.66亿元，实现了预算绩效管理事前评估、绩效目标管理、绩效运行监控全覆盖。二是扎实开展绩效评价。对2021年全县预算安排1536个项目、56个部门整体支出和15个镇办开展预算绩效执行情况自评，涉及资金33.13亿元；采用“财政+第三方”方式，开展16个部门整体支出、37个重点项目支出、60个衔接资金支出财政重点绩效评价，涵盖乡村振兴、生态环保、基本民生、教育文化、抗疫救灾、重大项目等领域。三是强化评价结果运用。根据《镇安县预算绩效管理结果应用暂行办法》，结合各股室绩效管理评分结果和绩效管理发现问题整改结果情况，建立奖惩机制，对2022年绩效管理水平不高、效益低下和资金趴窝的项目进行了调整。
二、2022年财政工作完成情况
（一）财政运行平稳有序。围绕财政收入目标任务，培育优质财源，收入任务顺利完成，收入质量稳步提升。优化支出结构，坚持“三保”优先，兜牢“三保”底线，严控“三公”经费支出，财政资金效益有效发挥。
（二）重点支出保障到位。全面落实各项惠民政策，不断强化乡村振兴、教育事业、医疗卫生等民生支出的资金保障。全力支持疫情防控，切实保障人民群众健康安全。充分发挥专项资金使用效益，助力推进项目建设。
（三）资金监管不断加强。加强对专项资金进行全程管理，做到事前评审、事中监督、事后追踪。联合相关部门单位，抽调业务骨干组成专项检查组，组织开展惠农“一卡通”发放等检查，维护财经秩序，严肃财经纪律。
（四）风险化解持续发力。加强风险源头管控，坚持“谁举债、谁负责”的原则，落实债务主体责任，遏制债务增量，强化债务管理，健全债务风险预警机制，实时预警通报逾期债务，防范债务风险。
（五）财政改革深入推进。推进财政事权与支出责任改革,基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，深化预算管理一体化改革，实现政府及部门预算、执行、决算、财务核算等一个平台管理、一个标准执行、一个链条贯通。