——2022年9月6日在镇安县第十九届人大常委会第四次会议上
镇安县财政局局长  苏 明

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，向本次人大常委会报告镇安县2021年财政决算草案，请予以审议。

2021年，全县面对复杂多变的经济环境和改革发展稳定的繁重任务，深入学习贯彻党的十九大、十九届历次全会和习近平总书记来陕考察讲话精神。在县委的坚强领导和县人大的监督指导下，紧紧围绕十八届人大五次会议确定的目标，全面落实中省市财政工作会议各项任务，统筹抓好疫情防控和经济社会发展，克服重大困难挑战，全力做好“六稳”、“六保”，加力提效实施积极的财政政策，预算执行总体良好，为全县经济社会发展提供了有力保障。

一、2021年全县财政预算执行情况

（一）2021年全县一般公共预算执行情况

2021年，全县地方财政一般公共预算收入完成24707万元，较上年增加5762万元，增长30.41%。其中税收收入完成14002万元，同比增长7.39%，占地方财政收入的56.67%；非税收入完成10705万元，同比增长81.26%，占地方财政收入的43.33%。

2021年，全县一般公共预算支出完成331255万元，完成调整预算的99.77%，较上年减少20373万元，下降5.79%，主要是卫生健康、住房保障、粮油物资储备等专项资金支出减少。

2021年，全县“三公经费”支出682万元，同比下降5.2%，其中公务用车购置及运行维护费519万元，同比下降3.7%，公务接待费163万元，同比下降9.7%。

2021年，全县接收上级补助收入资金299444万元，其中返还性收入3435万元、一般性转移支付244872万元、专项转移支付51137万元。中省市一般性转移支付补助有效提高了全县财力保障水平，为保障我县经济社会事业健康有序发展发挥了重要作用。

2021年，全县一般公共预算财力总计367923万元，其中一般公共预算收入24707万元、上级补助收入299444万元、调入资金8463万元、债务（转贷）收入30805万元，动用预算稳定调节基金469万元，上年结余4035万元；减去当年一般公共预算支出331255万元、上解上级支出6424万元，债券还本支出24667万元、调出资金10万元，安排预算稳定调节基金4807万元，年终结余760万元，全部结转下年使用，当年收支平衡。

2021年，县本级一般公共预算收入根据现行财政管理体制，各镇办收入全部上划缴入县国库，因此，2021年县本级一般公共预算收入与2021年全县一般公共预算收入一致。县本级一般公共预算支出301689万元，较上年减少25912万元，下降7.91%。

（二）2021年全县政府性基金预算执行情况

2021年，全县政府性基金预算收入完成15937万元、上级补助2968万元，债务（转贷）收入10614万元，调入资金10万元，上年结余2541万元；政府性基金预算支出完成20779万元，上解上级支出9万元，调出资金2700万元，债务还本支出4558万元；年终结余4024万元，当年收支平衡。

2021年，县本级政府性基金预算收入根据现行财政管理体制，各镇办收入全部上划缴入县国库，因此，2021年县本级政府性基金预算收入与2021年全县政府性基金预算收入一致。县本级政府性基金预算支出20694万元，完成调整预算的83.43%。

（三）2021年国有资本经营预算执行情况

2021年，全县无国有资本经营预算收支。

（四）2021年社保基金预算执行情况

2021年，全县社保基金收入38594万元，社保基金支出29304万元，当年收支结余9290万元，年末滚存结余50949万元。2021年县本级社保基金预算执行情况同全县数据相同。

（五）2021年政府性债务执行情况

2021年末全县地方政府债务限额为292654万元，其中一般债务限额251222万元，专项债务限额41432万元。地方政府债务余额279263万元，其中一般债务余额244949万元，专项债务余额34314万元。

2021年地方政府债券发行总额41419万元，其中一般债券发行额30805万元，专项债券发行额10614万元。在一般债券中新增6890万元，主要用于易地扶贫搬迁旧宅基地复垦复绿、城区雨污分流及道路建设、G345国道铁厂至界河公路等项目建设；再融资债券23915万元，全部用于偿还到期一般债券本金；专项债券中新增9736万元，主要用于苏陕协作扶贫产业示范园项目、午峪及王家坪社区供水工程项目、西康高铁项目支出；再融资债券878万元，全部用于偿还到期专项债券本金。

2021年地方政府债务还本总额29225万元，其中一般债券还本24667万元，专项债券还本4558万元。使用县本级财政偿还一般债券本金752万元、偿还专项债券本金3680万元。

（六）预算绩效评价开展情况

2021年，镇安县聚焦“全方位、全过程、全覆盖”绩效管理目标，多措并举，成立了县财政局预算绩效评审委员会、县财政绩效管理中心、绩效评审股等绩效管理组织架构。规范了从预算绩效事前评估到结果运用等流程，实现了对预算单位支出绩效目标同步审核、批复和公开；对57个县级部门2021年1-6月份绩效目标实现程度和预算执行进度进行了“双监控”；对10个县级部门整体支出和25个项目支出进行了重点绩效监控。完成2020年度185个财政衔接项目资金、其他20个重点项目、10个县级部门整体支出自评工作，5个县级部门整体支出和10个项目支出财政重点绩效评价工作，出台了《镇安县预算绩效管理结果应用暂行办法》，对预算绩效管理不规范单位，收回调整闲置资金610万元，通过一系列工作措施，确保财政资金精准安排、财政绩效提质增效。

二、2021年主要工作

（一）收支管理全面加强。围绕财政收入目标任务，健全征管机制，将收入任务落实到执收单位，全面夯实收入责任。优化支出结构，坚持保工资、保运转、保基本民生的原则，严控“三公”经费支出，集中力量兜牢兜实“三保”底线。

（二）民生政策全面落实。坚持民生优先，全面落实各项惠民政策，不断强化乡村振兴、教育事业、医疗卫生等民生支出的资金保障，促进脱贫攻坚与乡村振兴无缝衔接，推动教育、医疗卫生事业稳步发展，提升了人民群众的获得感和幸福感。

（三）支持发展全面加力。积极储备申报项目，做好专项债券项目储备和项目申报工作，不断加大争资力度，支持重点项目建设与生态环境保护。坚决守住秦岭生态保护红线、环境质量底线、资源利用上线。

（四）资金绩效全面提高。坚持“花钱必问效”的原则，全面强化资金监管，确保每一笔财政资金都用在“刀刃上”。开展专项资金检查，进一步传导了工作压力，倒逼各镇办、各部门规范使用资金。强化绩效管理，实现了预算编制及绩效目标公开编制全覆盖，确保财政资金精准安排、发挥效益。

（五）财政改革全面深化。围绕财税体制改革任务，全面推广陕西省“财政云”系统运用，加快预算管理一体化建设，强化预算执行全过程监控，不断提高财政工作透明度，努力打造阳光财政。落实新的《行政事业单位国有资产管理条例》，合理配置机关事业单位资产，确保国有资产保值增值。

        附件：2021年财政决算情况（附表）