主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，向本次人大常委会报告镇安县2023年财政决算（草案），请予审议。

2023年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神和习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神；深入落实中省经济工作会议、财政工作会议和县委十九届四次、五次全会精神，实施积极的财政政策，兜牢“三保”底线，持续改善民生；坚持党政机关“过紧日子”，加强政府性资源统筹，调整优化支出结构，增强重点领域、重点项目资金保障，强化预算约束和绩效管理，切实防范化解债务风险；千方百计抓收入，倾心尽力惠民生，坚定不移推改革，凝心聚力抓管理，较好地完成了2023年财政工作各项任务，有力保障了县域经济社会的平稳较快发展。

一、2023年全县财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2023年，全县地方财政收入完成30334万元，比上年增长21.21%，占年初预算的116.67%。其中税收收入完成19140万元，非税收入完成11194万元，收入质量为63.1%，较上年提升1.49个百分点。根据现行财政管理体制，镇办收入全部上划缴入县国库，因此，县本级地方财政收入与全县一致。

2023年，全县一般公共预算支出完成371196万元，占调整预算的95.31%，增长4.11%。县本级一般公共预算支出完成342257万元，占调整预算的94.93%，增长3.67%。

2023年，全县财力总计439085万元，其中地方财政收入30334万元，上级补助收入342419万元，债券转贷收入43023万元，上年结转13465万元，动用预算稳定调节基金4026万元，调入资金5818万元。全县一般公共预算支出总计420806万元，其中一般公共预算支出371196万元，上解上级支出5584万元，地方政府债券还本支出40568万元，安排预算稳定调节基金2134万元，调出资金1324万元。收支相抵，结余18279万元，结转下年使用。

2023年，全县“三公”经费支出884万元，同比增长3.51%，剔除上级专款等一次性因素后，同口径下降9.45%。其中，因公出国(境)经费0万元，与上年相比无变化；公务用车购置及运行维护费705万元，与上年相比，同口径下降3.49%；公务接待费179万元，与上年相比，同口径下降25.56%。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2023年，全县政府性基金预算收入完成22163万元，完成年初预算的152.85%。加上上级补助1640万元，债务（转贷）收入31150万元，调入资金1324万元，上年结余7264万元，收入总计63541万元。全县政府性基金预算支出完成49475万元，完成调整预算的83.91%，加上专项债务还本支出4579万元，支出总计54054万元。收支相抵，结余9487万元，结转下年使用。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2023年，因我县国有企业规模小，国有资本经营效益不佳，全县国有资本经营预算收入完成20万元，完成年初预算的100%。加上上级补助20万元，上年结余9万元，收入总计49万元。全县国有资本经营预算支出完成18万元，完成年初预算的90%，收支相抵，结余31万元，结转下年使用。

（四）社保基金预算收支决算情况

2023年，全县社保基金收入41689万元，社保基金支出34712万元，当年收支结余6977万元，年末滚存结余66392万元。其中城乡居民基本养老保险27053万元，机关事业单位职工养老保险39339万元。

（五）政府性债务执行情况

2023年末全县政府债务限额为356549万元，其中一般债务限额262100万元，专项债务限额94449万元。

2023年，新增地方政府债券40649万元，其中新增一般债券11200万元，主要用于镇安县市民健身休闲步道建设、城区段河道综合治理工程等建设项目；新增专项债券29449万元，主要用于镇安县午峪工业集中区标准化厂房建设、西康高铁等项目建设支出。

2023年，再融资政府债券33524万元，其中一般债券31823万元，专项债券1701万元，主要用于偿还以前年度政府债券本年到期的本金。

2023年，偿还政府债务本金45147万元，其中财力还本11623万元，再融资还本33524万元。偿还债券利息8347万元，其中一般债务5864万元，专项债务2483万元；支付债券发行费用81万元，其中一般债券48万元，专项债券33万元。

截止2023年底，政府债务余额339682万元，其中一般债务249744万元，专项债务89938万元，距省市下达我县债务限额仍有16867万元空间。确保了在债务限额内，既满足了我县重大项目建设资金需求，又有效降低了政府债务风险。

二、2023年财政工作完成情况

（一）聚力增收争资，运行效能“有提升”。一是收入任务超额完成，面对经济下行叠加减税降费带来的减收影响，县财政主动作为，紧紧围绕收入目标不放松，健全征管机制，完善收入措施，全力以赴抓收入，地方财政收入任务调整到28200万元后，在税源严重不足的情况下，财税及相关职能部门联动执法，挖潜增收，最终实现地方财政收入30334万元，较上年增长21.21%，收入质量达到63.1%。二是全力争取上级支持，2023年全县争取各类补助资金27.3亿元，同比增长10.0%，争取一般债券1.12亿元、专项债券2.95亿元，为县域经济社会发展提供了有效的财力保障。三是统筹财政资金，共盘活各类存量资金5818万元，调入预算内统筹使用，主要用于保障重点民生，进一步发挥了财政资金效能。

（二）持续优化结构，全力支出“有保障”。一是兜牢“三保”底线，严格执行“过紧日子”要求，大力压减非重点、非刚性支出，集中财力保“三保”，2023年全县“三保”支出16.24亿元，各类民生资金全面保障，干部职工工资、目标责任考核奖足额兑付，基层政权有序运转。二是全面落实各项惠民政策，教育投入60997万元，保证了教育经费顺利实现“两个只增不减”，教育设施不断完善，学校办学条件和办学水平不断提升；医疗卫生投入23451万元，拨付临时救助1.55亿元，城乡养老、高龄补贴、残疾人救助等1.29亿元，社保政策全面落实；拨付老旧小区改造、生态环保资金等6336万元，支持美丽镇安建设。2023年一般公共预算支出完成371196万元，其中民生支出313873万元，占比84.56%，较上年提升2.45个百分点。三是严格落实“四不摘”要求，优先保障乡村振兴、生态环保等重点支出，投入整合涉农资金2.56亿元，实施项目256个，支持产业发展、基础设施提升等，带动脱贫户持续增收，全面巩固脱贫攻坚成果，快速推进乡村振兴。

（三）严格政策落实，助企纾困“有成效”。一是严格执行稳经济一揽子措施，落实新的组合式税费支持政策，新增“退减缓”共计4307万元，为26户小微企业办理信贷资金7900万元，切实减轻了企业负担，激发了市场主体活力。二是大力支持实体经济发展，投入各类涉企资金2550万元，综合运用贴息、奖补、风险补偿等政策，支持实体经济快速发展；兑现新纳规入统“五上”企业奖励资金357万元，全力支持中小企业持续健康发展。三是全力保障重点项目建设，多渠道筹措争取，拨付各类项目资金9.54亿元，集中力量支持了西康高铁、G345国道、城市建设、回龙镇垃圾综合处理厂、午峪工业集中区标准化厂房、金台山体育运动公园等重大项目建设，有效推动了县域经济高质量发展。

（四）严肃财经纪律，财会监督“有力度”。深入贯彻落实中办、国办《关于进一步加强财会监督工作的意见》，将日常监督和专项检查结合起来，以查促改，有力维护财经秩序。一是严格全程监控，深化政府采购管理改革，强化国有资产资源监管，稳步推进融资平台转型升级，资产规模59.94亿元，融资平台持续做大做优做强。二是严格资金审核，加强财政投资评审，全年开展财政投资评审项目402个，送审金额12.36亿元，累计审减金额8624万元。三是严格监督检查，联合相关部门单位，抽调业务骨干组成专项检查组，先后开展了衔接资金绩效检查4次，查摆问题23个；开展了国有资产处置、地方政府债务、惠民惠农补贴“一卡通”发放等问题整治财会监督专项行动，发现问题5类9个，涉及资金1.74亿元；开展了教育、卫生、粮食系统会计监督检查，发现各类问题91个，涉及资金5315万元，收缴违纪资金4.7万元，印发整改通知6份，严肃了财经纪律，保障了资金安全。

（五）深化财政改革，治理能力“有提高”。一是深化预算国库管理改革，实行“零基预算”，打破基数概念和支出固化格局，压减非急需项目，细化综合预算编制；打造“阳光财政”，全县57个部门、160个二级预算单位预决算全面公开，重点绩效评价实现全覆盖；持续推进“财政云”核心业务系统应用，强化直达资金监管机制，累计拨付各类直达资金10.46亿元。二是全面实施预算绩效管理，督促指导全县57个部门和15个镇（街道）开展2022年预算绩效评价，对21个部门、5个镇（街道）、34个项目开展重点绩效评价，核减2024年度专项经费预算151万元,“花钱必问效，无效必问责”机制逐步建立。三是深化国有资产管理改革,实现了资产管理系统与预算管理一体化系统有效衔接，完成了217个预算单位信息采集工作，对全县行政事业单位国有资产开展了一次全面清查，为进一步优化公共资源配置、盘活存量资产资源夯实了基础。

附件：镇安县2023年财政决算（草案）报表.pdf